Objetivo
De acuerdo con el compromiso de la organización de tomar las medidas necesarias para prevenir los delitos de Lavado de Activos (LA) y Financiación del Terrorismo (FT), así como la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (FPADM) y, a su vez, de contar con las mejores prácticas en temas éticos y normativos, se ha implementado el Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral LA/FT/FPADM, (en adelante SAGRILAFT) en Finart S.A.S., con el fin de establecer las medidas de control necesarias, orientadas a evitar que las actividades y operaciones de Finart S.A.S sean utilizadas como instrumento o puedan prestarse como medio para el ocultamiento, manejo, inversión o aprovechamiento, en cualquier forma, de dinero u otros bienes provenientes de actividades delictivas, o para intentar dar apariencia de legalidad a las transacciones, operaciones y fondos vinculados con lavado de activos y sus delitos fuente y/o para la canalización de recursoshacia la realización de actividades terroristas o a la proliferación de armas de destrucción masiva.
En esta Política se plasman los principales lineamientos corporativos que permiten identificar, evaluar, prevenir y mitigar el riesgo LA/FT/FPADM y los riesgos asociados, de acuerdo con el código de ética de Finart S.A.S, la legislación vigente y los principios y estándares internacionales. Esta política se complementa con los lineamientos y directrices establecidas en el anexo “Manual de cumplimiento del sistema de autocontrol y gestión del riesgo integral de lavado de activos, y financiación del terrorismo y financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva – SAGRILAFT Finart (S.A.S)” AN-02862
Definir los criterios generales para la prevención, detección y autocontrol del riesgo de Lavado de Activos, la Financiación del Terrorismo y la Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, que deben ser implementados por todos los Administradores, colaboradores, representantes, proveedores, contrapartes en general y demás partes interesadas, en las actividades, negocios, contratos y/o situaciones que puedan generar vínculos o nexos con Finart S.A.S.
Lo anterior, con la finalidad de proteger y fortalecer la imagen corporativa de Finart S.A.S, y resguardar a sus grupos de interés, dando cumplimiento a las directrices establecidas por la Superintendencia de Sociedades y para el ejercicio de controles específicos, y así prevenir que alguna/s de las actividades de Finart S.A.S sea utilizada para fines ilícitos o establezca un vínculo con terceros relacionados con cualquiera de estas actividades ilícitas.
Alcance
Esta política de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral LA/FT/FPADM aplica para todos los procesos, canales y procedimientos de la compañía Finart S.A.S. Esto quiere decir que aplica a proveedores, accionistas, miembros de Junta Directiva, representantes legales, colaboradores y demás contrapartes.
Esta Política es de obligatorio cumplimiento al igual que todos los procedimientos relacionados.
Glosario:
Contraparte: es cualquier persona natural o jurídica con la que la Empresa tenga vínculos comerciales, de negocios, contractuales o jurídicos de cualquier orden. Entre otros, son contrapartes los asociados, empleados, clientes, contratistas y proveedores de Productos de la Empresa.
Control del Riesgo de LA/FT/FPADM: Implementación de políticas, procedimientos, procesos, prácticas u otras acciones para minimizar el riesgo de Lavado de Activos, la Financiación del Terrorismo y de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva en las operaciones, negocios y contratos de Finart S.A.S
Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva o FPADM: Es todo acto que provea fondos o utilice servicios financieros, en todo o en parte, para la fabricación, adquisición, posesión, desarrollo, exportación, trasiego de material, fraccionamiento, transporte, trasferencia, depósito o uso dual para propósitos ilegítimos en contravención de las leyes nacionales u obligaciones internacionales, cuando esto último sea aplicable.
Financiación del terrorismo o FT: Son todas aquellas acciones que se realizan para apoyar o financiar económicamente a terroristas o grupos terroristas con bienes o fondos de origen lícito e ilícito.
Lavado de activos o LA: Son todas las acciones para ocultar o dar apariencia de legalidad a recursos de origen ilícito. Es una conducta delictiva en la que se incurre cuando cualquier persona o empresa adquiera, resguarde, invierta, transporte, transforme, custodie o administre bienes de origen ilícito.
PEP: Significa personas expuestas políticamente, es decir, son los servidores públicos de cualquier sistema de nomenclatura y clasificación de empleos de la administración pública nacional y territorial, cuando en los cargos que ocupen, tengan en las funciones del área a la que pertenecen o en las de la ficha del empleo que ocupan, bajo su responsabilidad directa o por delegación, la dirección general, de formulación de políticas institucionales yde
adopción de planes, programas y proyectos, el manejo directo de bienes, dineros o valores del Estado. Estos pueden ser a través de ordenación de gasto, contratación pública, gerencia de proyectos de inversión, pagos, liquidaciones, administración de bienes muebles e inmuebles. Incluye también a las PEP Extranjeras y las PEP de Organizaciones Internacionales
SAGRILAFT: Es la abreviatura del Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral LA/FT/FPADM. Es un conjunto de medidas de control apropiadas y suficientes, orientadas a prevenir que Finart S.A.S sea utilizada como instrumento para el LA/FT/FPADM.
Políticas:
Finart S.A.S, está comprometido, entre otros, con la prevención del riesgo LA/FT/FPADM, y ha definido mecanismos y herramientas de conocimiento de sus colaboradores, proveedores y del mercado así como procedimientos transversales a toda la operación que permiten la construcción de una cultura de prevención y el cumplimiento de la normatividad siendo conscientes de los beneficios de esta.
Para ello, Finart S.A.S promueve que las políticas en materia de prevención LA/FT/FPADM que se implementen, se guíen por las recomendaciones y buenas prácticas internacionales, en especial en las proferidas por el Grupo de Acción Financiera Internacional –GAFI- y por el Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica -GAFILAT, por lo que se enfocarán los esfuerzos en el desarrollo de una cultura de cumplimiento y de prevención del delito.
Las bases de esta política se han construido según los criterios establecidos en el documento “ABC del Riesgo de lavado de Activos, Financiación Del Terrorismo Y Financiación De Proliferación De Armas De Destrucción Masiva SAGRILAFT Finart (S.A.S)” AN-02861
Por lo tanto, Finart S.A.S, representado por sus directivos y colaboradores se compromete a:
(i) Diseñar e implementar el Sistema de autocontrol y gestión del riesgo integral de LA/FT/FPADM en adelante SAGRILAFT de acuerdo con los lineamientos establecidos por la Superintendencia de Sociedades
(ii) Establecer metodologías de gestión de riesgos con los mecanismos de control más adecuados y su aplicación a los Factores de Riesgo LA/FT/FPADM identificados, así como otros posibles riesgos asociados y que incluya las mediciones de estos.
(iii) Ejercer vigilancia respecto del perfil de riesgo y estar en condiciones de detectar operaciones Inusuales y Operaciones Sospechosas
(iv) Contar con procedimientos ajustados a los más altos estándares internacionales y a la normatividad nacional vigente de la operación para la vinculación de colaboradores, clientes y proveedores (las contrapartes).
(v) Diseñar, implementar y actualizar el manual de SAGRILAFT de tal forma que Finart S.A.S cuente con los mecanismos de control establecidos para prevenir el Lavado de Activos, la Financiación del Terrorismo y el Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción masiva
(vi) Implementar procedimientos de debida diligencia de las contrapartes que permitan conocer y verificar la identidad de estas
(vii) Llevar a cabo procedimientos de debida diligencia intensificada el cual implica un conocimiento avanzado de las contrapartes y del origen de los activos que se reciben y deben aplicarse a aquellas que puedan ostentar la denominación de persona expuesta pública o políticamente (PEP’s) y las que estén ubicadas en países de alto riesgo.
(viii) Realizar seguimiento al cumplimiento de las políticas por parte de los colaboradores y diseñar e implementar un régimen de gestión de consecuencias para el incumplimiento de la presente política y sus procedimientos
(ix) Realizar seguimiento al programa de capacitación y su efectividad para la ejecución de los mecanismos establecidos para la prevención de LA/FT/FPDAM por parte de todos los colaboradores de Finart S.A.S
(x) Todas las personas vinculadas directa o indirectamente con Finart S.A.S deberán dar cumplimiento a lo dispuesto en esta política y en el Manual SAGRILAFT de acuerdo con las responsabilidades asignadas en sus funciones priorizando las mismas antes que el cumplimiento de metas comerciales o logros personales.
Deber de reserva:
Toda la información derivada de la aplicación de esta política estará sometida a reserva, lo que significa que la misma sólo podrá ser conocida por las autoridades competentes y las personas de la Compañía legalmente autorizadas para ello. Así, todos los colaboradores de Finart S.A.S, tienen la obligación de custodiar y limitar el uso de la misma a los fines estrictamente establecidos en la Ley y en esta política, entre los que se encuentra el de atender los requerimientos de información de las autoridades competentes o entidades de control.
Incumplimiento:
Para la Compañía, será una falta muy grave en cualquier frente de la operación, la omisión o incumplimiento de cualquiera de los controles, manejo de información u otros lineamientos definidos en la presente política y sus procedimientos para la prevención, detección y control de actividades de Lavado de Activos,Financiación del Terrorismo y Financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva.